דיווח על הכנסת כספים לישראל והוצאתם מישראל (טופס 84)

מי חייב להגיש את הדיווח

כל הנכנסים לישראל או יוצאים ממנה, חייבים לדווח על כספים שברשותם:

• מזומנים.
• המחאות בנקאיות
• המחאות נוסעים
• ניירות ערך למוסר כתב זה (למוכ"ז)
• שטרות סחירים
• כרטיסי תשלום

שימו לב: סעיף 9 לחוק איסור הלבנת הון קובע חובה על אדם לדווח על כספים שעמו בעת הכניסה לישראל או היציאה ממנה, אם שווי הכספים הוא מעל סף הדיווח של 50,000 ש"ח או 12,000 ש"ח (במעבר גבול יבשתי).

אם אדם נוסע עם אדם אחר חובה לדווח גם כאשר: 

1. נוסע אחד מחזיק כספים שסכומם מעל סף הדיווח. העובדה שהוא נוסע עם נוסע אחר (גם אם מדובר בבן משפחה) אינה פוטרת אותו מחובת הדיווח.
2. נוסעים שונים מחזיקים כספים בבעלות משותפת כשכל אחד מחזיק בכליו סכום שהינו מתחת לסף הדיווח והסכום הכולל הינו מעל סף הדיווח, למשל כאשר מדובר בבני משפחה הנוסעים ביחד והכסף הינו בבעלות משותפת של בני המשפחה. 

בכל מקרה של ספק לגבי החובה לדווח, ניתן להתייעץ עם עובדי המכס הנמצאים במעבר הגבול. 

מהם הסכומים החייבים בדיווח

• הסכום שחייב בדיווח (סך שווי הכספים בידי המדווחים) -  50,000 ₪ ויותר.
   
• בכניסה או ביציאה דרך מעברי הגבול הבאים - הסכום הכולל שחייב בדיווח הוא 12,000 ₪ ויותר : 
  • מעבר ניצנה
  • מעבר נהר הירדן
  • מעבר יצחק רבין
  • מעבר טאבה

• במעבר אלנבי - למידע ודיווח יש להיכנס לדף שרות דיווח מקוון על הכנסת והוצאת כספים באמצעות מעבר גבול אלנבי.

השירות ניתן ללא עלות

איך מגישים את הדיווח

הגשת הדיווח לפי טופס מכס 84 לפי סעיף 9 לחוק איסור הלבנת הון :

1. יש להדפיס את הטופס דיווח על הכנסת כספים לישראל והוצאתם מהמדינה.
2. למלא אותו בכתב יד ברור.
3. להגיש לפקיד המכס במעבר הגבול, בכניסה לישראל או ביציאה ממנה.
   כשפקיד מכס אינו נמצא במקום הלבנת הכניסה או היציאה , יש לשלוח את הטופס בדואר רשום (עם אישור מסירה) תוך 72 שעות משעת הכניסה או היציאה, לכתובת: המוקד הארצי לאיסור הלבנת הון, הנהלת אגף המכס ומע"מ ת"ד 320, ירושלים 9100202.

לתשומת ליבכם:

• שוטר ופקיד מכס יכולים לתפוס מידי  מי שהפרו את חובת הדיווח, את הכספים החייבים בדיווח ולפתוח בחקירה פלילית.
• הפרה של חובת הדיווח לפי סעיף 9 לחוק איסור הלבנת הון עשויה להוביל להליך פלילי או להטלת עיצום כספי, והכל בהתאם לנסיבות המקרה.

המשך הטיפול בבקשה

המדווחים יקבלו מפקיד המכס, עותק חתום של הדיווח.