דיווח ותשלום - דו"ח מס שנתי 2019 ליחידים ובעלי עסקים שאינם חברה (טופס 1301)

שירות זה מאפשר ליחידים או בעלי עסק עצמאי (שאינם חברה) להגיש דו"ח מס שנתי למס הכנסה באופן מקוון.

שירות מקוון
להגשת דיווח
  • בעלי תיק במס הכנסה בשנת המס הרלוונטית
  • יחידים בעלי עסק עצמאי (שאינו חברה)
  • מקבלי משכורת החייבים בהגשת דוח מס שנתי מסיבות שונות, כמו בעלי שכר גבוה
  • בעלי הכנסה מאחד מהמקורות הבאים: עבודה, עסק, בעלי שליטה בחברה, משלח יד
  • יחידים המבקשים החזר מס ויש להם תיק במס הכנסה (הגישו בעבר דו"ח) או חייבים בהגשת דו"ח שנתי מסיבות שונות כמפורט בחוברת המידע של מס הכנסה
סגור
  • קבלות מקוריות מתרומות המוכרת לפי סעיף 46
  • אישורי הפקדה לקופות גמל (כולל עבור ילדים)
  • אישור מגורים ביישוב המוכר להטבות מס
  • תעודת עולה, תעודת חיילים משוחררים
  • אישור תושבות (מגורים באיזור מזכה להנחה במס) (טופס 1312 א)
  • אישור רפואי לקבלת זיכויים עקב מוגבלות של ילדים או תשלום לאחזקת קרובי משפחה במוסד (טופס 127)
  • הנספחים השונים שיש לצרף מפורטים בפרק הבא:
סגור
  • עליכם למלא את הטפסים הרלבנטים לכם, ולהגישם יחד עם הדו"ח השנתי. 
  • לנוחותכם, הנספחים השונים מחולקים לפי נושאים.
  • ייתכן שכמה נספחים מופיעים ביותר מתת-נושא אחד.
טפסים המונגשים לתוכנת הקראה נמצאים בסוף רשימת הקבצים המצורפים
  • דו"ח הכנסות 2019 (אין צורך לצרף טופס זה בהגשה מקוונת) (טופס 1301)
  • דוח רווח והפסד לבעלי עסק עצמאי (טופס 1320)
    • שימו לב: במקום טופס זה, ניתן להגיש דו"ח דרך תוכנה מאושרת.
  • חישוב הכנסה החייבת במס שאינה מהעסק (טופס 1321)
  • דיווח על ניכוי בשל פחת (טופס 1343)
    • פרטים על נכסים שניתן לתבוע עבורם פחת (טופס 1342)
  • דיווח על הפסדים מועברים (משנים קודמות) וריכוז קיזוז ההפסדים השונים (טופס 1344)
  • חישוב המס או ניכוי המס עבור בעלי מניות יחידים לחיפושי נפט (טופס 858 י)
  • על בעלי מחזור עסקים מעל 300,000 (כולל מע"מ) למלא באופן מקוון את הנדרש בטופס 6111 
  • דיווח על שותפות עסקית (טופס 1504)
  • זיכוי עבור סיום לימודים אקדמאים ולימודים מקצועיים (טופס 119)
  • חישובים בעקבות תשלומים עודפים של מעביד לקרן השתלמות וקופות גמל (טופס 134)
  • ניכוי על הוצאות לביטוח אובדן כושר עבודה 
  • אישור למשקיעים לקבלת ניכויים בעקבות השקעה בחברות עתירות ידע (הייטק):
  • בקשה לקבלת הטבות מס עבור הפקדות לקופת גמל או ביטוח חיים של ילדים של מגישי הדו"ח (טופס 158)
  • בקשה לדחיית נקודות זיכוי עבור ילדים שנולדו בשנת המס (טופס 116 ד)
  • הכנסות מחוץ לארץ (חו"ל) (טופס 1324)
  • הצהרה על החזקה במניות של חברה בחו"ל (טופס 150)
  • הצהרת תושבות - פירוט למי שמצהירים על עצמם שאינם תושבי ישראל (טופס 1348)
  • הצהרה על עסקאות בינלאומיות (טופס 1385)
  • הצהרה על הלוואות בעסקאות בינלאומיות (טופס 1485)
  • הצהרה על זכאות לנקודת זיכוי לתושבים חוזרים (טופס 1507)
  • הודעה על בחירה ב"שנת הסתגלות" (טופס 1130)
  • דו"ח על משק חקלאי (טופס 1220)
  • חישוב המס או ניכוי המס עבור בעלי מניות לחיפושי נפט (טופס 858 י)
  • הטבות מס בשל הפקת חשמל מאנרגיות מתחדשות (טופס 1400)
    • טופס עזר לטופס 1400, עבור מי שברשותם יותר ממתקן אחד להפקת חשמל מאנרגיות מתחדשות (טופס 1401)
  • דיווח של חברי/תושבי קיבוץ (טופס 1443)
סגור

את הדוח ניתן להגיש בשלוש דרכים:

הגשה מקוונת מלאה

  • לאחר המעבר למערכת הדיווח יש לבחור באפשרות "הזנת דו''ח שנתי מלא ליחיד".
     
  • יש למלא את הטופס המקוון ולצרף את המסמכים המאמתים הנלווים כצרופות.
     
  • יש לוודא שהושלמה הגשת הדוח במערכת לאחר שידור באמצעות קבלת אישור הגשה מקוון.

זוהי הדרך המיטבית כיוון שהיא מייתרת את הצורך להגיע למשרדי השומה.
 

הגשה משולבת: שידור מקוון והגשה ידנית 

  • לאחר המעבר למערכת הדיווח יש לבחור באפשרות "הזנת דו''ח שנתי ליחיד".
     
  • למלא את הטופס המקוון.
     
  • להדפיס אותו.
     
  • לחתום עליו.
     
  • לצרף את הנספחים והצרופות הנדרשים. 
     
  • להגיש בצירוף הנספחים והאישורים כנדרש, בשני העתקים, לאחד ממשרדי השומה של מס הכנסה ולקבל אישור הגשה על גבי העתק הדו"ח. לחילופין ניתן לשלוח את הדוח והצרופות במערכת פניות הציבור.


הגשה ידנית 

יחידים הרשאים על פי החוק להגיש את הדוח באופן לא מקוון (ידני) יכולים:

  • להדפיס את טופס דו"ח מס שנתי (1301).

  • למלא את הפרטים הנדרשים.

  • לחתום עליו.

  • לצרף את הנספחים והצרופות הנדרשים.

  • להגיש בצירוף הנספחים והאישורים כנדרש, בשני העתקים, לאחד ממשרדי השומה של מס הכנסה ולקבל אישור הגשה על גבי העתק הדו"ח. לחילופין ניתן לשלוח את הדוח והצרופות במערכת פניות הציבור.

  • הגשה ידנית מתאפשרת במקרים אלו: גיל מעל פרישה, הכנסה נמוכה או מי שאינם חייבים בהגשת דו"ח מס שנתי ומבקשים החזר מס.

  • יש לזמן תור למשרד מס הכנסה אליו תרצו להגיע. לא תתאפשר קבלת קהל ללא זימון תור מראש. 
    לזימון תור למשרדי רשות המסים

המשך הטיפול

  • לאחר קליטת הדוח במשרד השומה הרלוונטי, תישלח בדואר הודעת שומה המפרטת את ההכנסות וחישוב המס, ובהתאם - יתרחש אחד משני תרחישים אלו:
    • במקרה של החזר מס - הכסף יועבר לחשבון הבנק שפרטיו שדווחו לרשות המסים.
       
    • במקרה של חיוב בתשלום מס - יש לשלם את החוב תוך 15 יום ממסירת הודעת השומה ולכל המאוחר עד המועד הנקוב בהודעת השומה וזאת על מנת שלא יחולו חיובי ריבית והפרשי הצמדה נוספים. ליישום התשלומים
סגור
להגשת דיווח

רשות המסים בישראל

מרכז המידע והשירותים המקוונים