עריכת תיאום מס באופן מקוון

שירות זה מאפשר לשכירים או לבעלי עסק זעיר לבצע תיאום מס באופן מקוון, בקלות ובלי לצאת מהבית. השירות ניתן ללא תשלום. 

שירות מקוון
לעריכת תיאום מס
  • ניתן לערוך תיאום מס לשנה הנוכחית בלבד
  • אם בתום השנה יתברר כי שיעור המס ששולם בפועל היה גבוה מהסכום הנדרש, ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים אחורה מתום שנת המס

מי יכול לערוך תיאום מס באופן מקוון

  • שכירים – המקבלים שכר מיותר ממעסיק אחד 
  • שכירים המבקשים הקלה בחישוב המס 
  • בעלי עסק זעיר 

מי לא יכול לערוך תיאום מס באופן מקוון

  1. מי שהגיעו לגיל הזכאות ולא ערכו קיבוע זכויות
  2. בעלי 9 מקורות הכנסה או יותר
  3. מי שביצעו משיכה מוקדמת מקופת גמל בשל הוצאות רפואיות 
  4. מי שגרים בקיבוץ

מה צריך להכין לפני עריכת תיאום המס

  • מספרי תיקי ניכויים של המעסיקים או המשלמים
  • רצוי: תלוש שכר מכל מעסיק או משלם, כדי שהנתונים יהיו זמינים (כמו השכר החודשי בברוטו ותשלומים חד פעמיים)
  • מסמכים התומכים בבקשה להקלה בניכוי המס. 
  • לקריאה נוספת: מדריך מס הכנסה להגשת בקשה להקלה במס ולתיאום מס

איך לערוך תיאום מס באופן מקוון

  • הכניסה למערכת דורשת רישום והזדהות באזור האישי ברשות המסים 
  • אם תהליך תיאום המס לא הושלם, המערכת תשמור טיוטה של הנתונים שהוזנו על ידך, ובכניסה חוזרת תאפשר לך להמשיך מנקודת העצירה, או להתחיל מחדש

לפניכם האפשרויות לתיאום מס:

תיאום מס על משכורת או קצבה או הכנסה אחרת

  • לאחר ההתחברות למערכת ניתן יהיה לדווח על ההכנסות שלך ממשכורת, קצבה והכנסה אחרת, כולל הכנסה מעסק זעיר
  • המערכת תחשב את סכום ההכנסה השנתי הצפוי לך ותפיק את האישורים בהתאם. את האישורים יש לתת למעסיקים או למשלמים

תיאום מס על הכנסה מעסק זעיר

  • חשוב לבצע תיאום מס עד סוף שנת המס. תיאום המס מאפשר לקבוע את סכום המס המבוקש לתשלום על הרווחים שצברת השנה 
  • ניתן לשלם את המס לפי בחירתך במהלך השנה השוטפת 
  • אם לא ייערך תיאום מס ולא יוגש דיווח מקוצר בתום השנה:
    • סיווג התיק כעסק זעיר יבוטל - והתיק יסווג מחדש כעוסק פטור או עוסק מורשה לשנה השוטפת ולשנתיים נוספות לפחות
    • תחול עליך חובת הגשת דו"ח שנתי, הצהרת הון, מקדמות וחובות נוספים
בעלי הכנסה מעסק זעיר נדרשים לשלם את המס, לא יאוחר מיום הגשת הדיווח המקוצר (על פי החוק בתאריך  31.3 של השנה שאחרי).

בקשת הקלה בניכויי המס

ניתן לבקש הקלה בחישוב המס במקרים הבאים:

  • נקודות זיכוי עבור ילדים 
  • עולים חדשים 
  • תושבי יישוב המזכה בהנחה במס 
  • ילדים עם מוגבלות 
  • זכאות לתואר אקדמי או לימודי מקצוע 
  • תרומה למוסד ציבורי 
  • חיילים משוחררים 
  • בוגרי שירות לאומי 
  • משפחה חד הורית 

עדכון או תיקון של תיאום מס קיים

  • אם כבר ערכת תיאום מס בשנת המס הנוכחית, ניתן לעדכן את התיאום במערכת תיאום המס 
  • יש להזין את פרטי השינוי המבוקש ואם צריך, להעלות מסמכים התומכים בבקשה

הסמכת מייצג או מייצגת לעריכת תיאום המס

במערכת לתיאום מס אפשר להסמיך מייצג או מייצגת לעריכת תיאום המס, בהתאם לכללים.

הארכת תיאום מס

  • אם קיבלת מכתב הארכת תוקף לתיאום מס משנת מס מסוימת, אין צורך לערוך תיאום מס חדש לשנת המס שבאה אחריה 
  • המכתב נמצא בעמוד המכתבים באזור האישי ברשות המסים

קבלת אישורי תיאום המס

  • יש אישורים הניתנים באופן מידי, ומיד לאחר יצירת הבקשה תיאום המס יופק באופן אוטומטי ויופיע באזור האישי 
  • במקרים אחרים התיאום יעבור לבדיקת המשרד וכשיינתן אישור, הוא יתקבל תוך כמה ימי עבודה וניתן יהיה להוריד אותו מהאיזור האישי שלך 
  • המערכת תעדכן אותך בהודעת דוא"ל או במסרון (SMS) על השלמת התהליך במקרים אלו, ותשלח קישור לצפייה ולהורדת האישורים
  • לאחר מכן, בכל כניסה למערכת יוצגו האישורים שהונפקו בתיאום המס האחרון שערכת בשנה זו

מילון מונחים

  • גיל הזכאות - גיל פרישה, או גיל התחלת קבלת קצבה (המאוחר מביניהם)
  • תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, קבע שיטת חישוב חדשה לגבי פטור מקצבה והוא חל על מי שהגיעו לגיל הזכאות בשנת המס 2012 והלאה, אלא אם כן חלות עליהם הוראות המעבר והם בוחרים בשיטת החישוב שהייתה לפני התיקון
  • קיבוע זכויות - מי שהגיעו לגיל זכאות החל משנת 2012 יוכלו לפנות לפקיד השומה לקביעת זכאותם לפטור לקצבה. פעולה זו תתבצע במשרד פקיד השומה ובה ייקבע אחוז הפטור לקצבה
    • לא ניתן לערוך תיאום מס באופן מקוון,  אם אתם בגיל הזכאות אך לא ביצעתם פעולה זו אצל פקיד השומה
    • מי שערכו ''קיבוע זכויות'', יוכלו בשנה שלאחר מכן לערוך תיאום מס באופן מקוון ולקבל את הפטור שנקבע להם ב''קיבוע הזכויות'', ללא צורך בהגעה למשרדי מס הכנסה
לעריכת תיאום מס

שימו לב, במקרה של סתירה או אי התאמה בין המידע המופיע בדף המידע לבין הוראות הדין הרלוונטיות יגברו הוראות הדין

רשות המסים בישראל

מרכז המידע והשירותים המקוונים