ביקורת פנימית

אגף הביקורת הפנימית עוסק בביצוע ביקורות ביחידות המשרד ובעבודה מול משרד מבקר המדינה ומשרד ראש הממשלה בנושא ביקורות המדינה.

• הגדרה: ביקורת פנימית הינה פונקציית הערכה בלתי תלויה, שנקבעה בתוך הארגון לשם בחינה והערכה של פעילויותיו כשירות לארגון. הביקורת הפנימית באה לסייע לחברי הארגון במילוי יעיל של תפקידיהם. סמכויותיה, פעילותיה ותפקידיה של הביקורת הפנימית מוגדרים בחוק הביקורת הפנימית התשנ"ב–1992.

תפקידי האגף לביקורת פנימית

• ביקורת פנימית ביחידות המשרד
  האגף לביקורת פנימית עורך ביקורות בכל יחידות המשרד.
  האגף בודק אם פעולות הארגון, והפעולות של נושאי המשרה וממלאי התפקידים בו הינן תקינות מבחינת השמירה על החוק, על הניהול התקין, על טוהר המידות, על החיסכון והיעילות ואם הם מועילות להשגת היעדים שנקבעו להן.
  אגף הביקורת פועל במסגרת תוכנית עבודה שנתית, המתעדכנת בהתאם לצורך ומאושרת על ידי המנכ"ל/ית.
  דו"ח הביקורת הפנימית, הכולל את ממצאי הביקורת, מסקנות והמלצות מועבר לקבלת תגובת היחידה הנבדקת ועם השלמתו מועבר ומוצג למנכ"ל/ית ולשר/ה.
• משימות מנכ"ל/ית
  האגף לביקורת פנימית מתבקש לבצע במהלך השנה פעולות ביקורת נקודתיות על פי דרישה מיוחדת של המנכ"ל/ית ובנסיבות בלתי צפויות מראש.
• טיפול בדו"חות הביקורת של משרד מבקר המדינה
  אגף הביקורת הפנימית מרכז את הטיפול בדו"חות מבקר המדינה, משלב יצירת הקשר והעברת טיוטות לקבלת תגובות המשרד, ועד לביצוע תיקון הליקויים שנמצאו בדו"חות מבקר המדינה.
• הכנת הערות ראש הממשלה
  עם קבלת הדו"חות הסופיים של מבקר המדינה, מטפל האגף לביקורת פנימית בהכנת הערות המשרד לדו"ח הסופי הכולל את פירוט תיקון הליקויים של המשרד ומעבירם למפקח הכללי במשרד ראש הממשלה.
  הדיווח מקבל ביטוי במסגרת ההערות לדו"חות השנתיים של מבקר המדינה שראש הממשלה מגיש מידי שנה למבקר המדינה ולכנסת.
• הוועדה המשרדית לתיקון ליקויים
  בהתאם לחוק  מבקר המדינה התשי"ח - 1958 (נוסח משולב) סעיף 21 א' וסעיף 21 ב', צוות לתיקון ליקויים ימונה על ידי השר/ה כאשר בראש הצוות יעמוד מנכ"ל/ית המשרד. הצוות ידון בתיקון הליקויים שבדו"חות מבקר המדינה.
  האגף לביקורת פנימית מרכז את הפעילות של הוועדה המשרדית לתיקון ליקויים. בראש הוועדה, מנכ"ל/ית המשרד וחברים בוועדה – מנהל/ת אגף הביקורת, היועץ/ת המשפטי/ת למשרד, החשב/ת ונציגות של מנהלי יחידות. הוועדה פועלת ועוקבת אחר תיקון הליקויים שנמצאו בדו"חות מבקר המדינה ומרכזת הצעות החלטה נקודתיות ומערכתיות לשם תיקון הליקויים.
  דיווח על פעילות הוועדה ועל תיקון הליקויים מועבר לשר/ה, והשר/ה מדווח/ת למבקר המדינה.